Faktura, gdy KSeF nie działa
Wystawiasz ją dalej, w tej samej strukturze FA(3), i dosyłasz do KSeF później. Termin zależy od tego, czyja to przerwa.
Trzy terminy
- Problem po Twojej stronie (tryb offline24, art. 106nda): najpóźniej następny dzień roboczy po wystawieniu.
- Niedostępność ogłoszona w BIP MF (art. 106nh): następny dzień roboczy po jej zakończeniu.
- Awaria ogłoszona w BIP MF (art. 106nf): 7 dni roboczych od jej zakończenia.
Przy awarii całkowitej, ogłoszonej w mediach, faktur nie dosyła się do KSeF wcale.
Dwa kody QR
Fakturę przekazaną klientowi poza KSeF, zanim dostanie numer, oznacza się dwoma kodami QR. Pierwszy pozwala ją sprawdzić, drugi potwierdza wystawcę i wymaga certyfikatu KSeF typu offline.
Czy faktura doszła
Bez numeru faktura ma w JPK_VAT oznaczenie DI albo OFF. Sprawdzenie numeru KSeF odczytuje datę nadania i wyłapuje literówki, bez rejestracji.
Pytania
Nie mamy internetu, a klient czeka na fakturę. Co robimy?
Wystawiasz ją w trybie offline24 w strukturze FA(3) i wysyłasz do KSeF najpóźniej następnego dnia roboczego. Ogłoszenie awarii nie jest do tego potrzebne.
Jaka jest data wystawienia takiej faktury?
Data z pola P_1, czyli ta wpisana na fakturze, a nie dzień wysłania do KSeF.
Kiedy nabywca ją otrzymuje?
Firma z NIP otrzymuje ją w dniu nadania numeru KSeF i od tego dnia liczy odliczenie VAT. Konsument i firma zagraniczna otrzymują ją w dniu faktycznego doręczenia.
Po co certyfikat KSeF?
Bez certyfikatu typu offline nie wygenerujesz drugiego kodu QR. Wyrabia się go w Aplikacji Podatnika KSeF i warto zrobić to przed pierwszą awarią.
Chcesz, żeby faktury z KSeF same trafiały do księgowości?
Bezpłatna diagnoza procesu, bez zobowiązań.
Bezpłatna diagnoza